Тренинг: Контроль за налогоплательщиком и минимизация налоговых рисков. Практика разрешения налоговых споров

Проведение тренинга возможно только в корпоративном формате. Цена предоставляется по запросу.

Продолжительность тренинга: 8 ак. ч.

Описание тренинга:
В центре внимания — обеспечение соблюдения требований законодательства при налоговом планировании, тенденции налогового контроля, анализ претензий ФНС к налогоплательщику. Тренинг поможет слушателям проанализировать налоговые риски и их последствия. Занятия проходят с разбором ситуаций из практики слушателей.

Аудитория:
Тренинг нацелен на главных бухгалтеров, руководителей и специалистов финансовых служб, руководителей и специалистов отделов налогового планирования, налоговых юристов, аудиторов.

Необходимая подготовка:
Не требуется.

Программа тренинга:
Модуль 1. Обзор изменений, связанных с контролем за налогоплательщиком. Изменения, внесенные в Налоговый кодекс, касающиеся налоговых проверок, дополнительных мероприятий налогового контроля, сбора информации о налогоплательщике и пр.

Модуль 2. Минимизация налоговых рисков.
• Анализ последней практики оснований доначислений при проверках.
• Обоснованность затрат. Разъяснения по вопросам о порядке учета в целях налогообложения прибыли организаций расходов.
• Как снизить риски претензий о формальном дроблении бизнеса.
• Оценка рисков применяемых способов налогового планирования. Разработка конкретных рекомендаций по устранению рисков.

Модуль 3. Ответственность налогоплательщика и лиц, признанных виновными в совершении налоговых преступлений.
• Ответственность за непредставление информации и документов.
• Оценка умышленности в действиях налогоплательщика: новые рекомендации для налоговиков.
• Ужесточение санкций за неуплату налогов (взносов). Новые нормы УК. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей УК.
• Свежие разъяснения о порядке наложения ареста на имущество налогоплательщика.
• Субсидиарная ответственность и взыскание налоговых недоимок юрлиц с руководителей, бенефициаров (собственника), главного бухгалтера.
• Судебная практика по отдельным видам налогов. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям налоговых споров по отдельным категориям дел.

Модуль 4. Работа с контрагентами.
• Необоснованная налоговая выгода. Критерии оценки налоговых схем, направленных на незаконное уменьшение налоговых обязательств. Когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (примеры из судебных дел).
• Проверка контрагента: требования к осмотрительности, противоречия между позицией законодателя, разъяснениями финансовых органов и решениями судов.

Модуль 5. Договоры и претензии налогового органа к необоснованной налоговой выгоде.
• Риски и проблемы налоговых последствий отдельных видов договоров и пути их решения. Как формулировки в договорах могут повлиять на необходимость уплаты НДС и налог на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры. Риски безвозмездных договоров. Сложные вопросы определения сроков и места выполнения работ (услуг).
• Практика признания сделок недействительными по иску налоговых органов. Последние судебные дела о переквалификации сделок.
• Договоры с физлицами и ИП. Переквалификация договоров ГПХ в трудовые.

Модуль 6. Органы и мероприятия налогового контроля.
• Камеральная и выездная налоговые проверки: вопросы, возникающие на практике. Запрос при встречной проверке. Обязанности и права налогоплательщика, рекомендации проверяемым.
• «Сопутствующие» мероприятия: допрос свидетеля; осмотр территории, помещений; выемка документов; требования о предоставлении информации. Возможности осмотра налоговиками программного обеспечения.
• Совместная работа налоговых и иных органов «против» налогоплательщика. Расширение сотрудничества ФНС и Росфинмониторинга.
• Полномочия банков в сфере налогового контроля. Оспаривание действий банков.
• Подача возражений в налоговый орган. Обжалование актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.

Окончательная цена указывается в договоре на обучение.
Записаться на курс