Тренинг: Налоговые последствия договорной работы

Тренинг: Налоговые последствия договорной работы

Тренинг: Налоговые последствия договорной работы


Продолжительность тренинга: 8 ак. ч.

Описание тренинга:
В программе рассматриваются актуальные методы и инструменты налоговой оптимизации, налоговые выгоды и риски договорной деятельности, а также законные способы защиты прав налогоплательщиков.

Аудитория:
Тренинг нацелен на руководителей и специалистов договорных отделов, налоговых юристов, главных бухгалтеров, бухгалтеров, экономистов, сотрудников ПЭО и ФЭО, финансовых служб.

Необходимая подготовка:
Не требуется.

Программа тренинга:
Модуль 1. Проблемы соотношения гражданского и налогового права РФ со смежными отраслями законодательства. Изменения в регламентации договорных отношений в новой редакции Гражданского кодекса РФ (ГК РФ).

Модуль 2. Практические рекомендации по оформлению договоров.
•    Изменения в законодательстве, регламентирующие обязательственные правоотношения: уступка будущих требований; соглашения кредиторов о порядке удовлетворения их требований к должнику; возмещение потерь; отказ от договора и его расторжение.
•    Изменения в классификации договоров в новой редакции ГК РФ. Предмет договора с точки зрения Гражданского и Налогового кодексов РФ.
•    Анализ типичных ошибок, допускаемых при оформлении договоров.
•    Существенные условия договора: анализ последней судебной практики.
•    Риски признания договора незаключенным, а сделки — недействительной.
•    Правовые аспекты применения способов обеспечения обязательств и их налоговые последствия.
•    Правовые последствия неполучения юридически значимых сообщений по адресу местонахождения.
•    Изменения в законодательстве, регламентирующие правоспособность юридических лиц, с учетом изменений ГК РФ.
•    Обзор правовых позиций Верховного суда по применению новых положений ГК РФ.

Модуль 3. Обеспечение соответствия сделки нормам Налогового и Гражданского кодекса РФ.
•    Финансовые условия договора. Контроль экономического сопровождения договоров, исключающих получение необоснованной налоговой выгоды. Понятие налоговой оптимизации. Методы оптимизации НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
•    Влияние условий договора на порядок налогообложения.
•    Факторы явно или неявно влияющие на экономический результат сделки.

Модуль 4. Особенности налогообложения отдельных видов договоров. Налоговые последствия.
•    Договор поставки. Налогообложение скидок. Позиция ВС РФ. Договор купли-продажи. Зачеты встречных требований. Цессия.
•    Безвозмездные сделки.
•    Аренда, лизинг. Как владелец имущества экономит на налоге на прибыль, заменяя аренду на лизинг. Как изменить арендную плату в налоговых интересах.
•    Договоры подряда и возмездного оказания услуг — соотнесение норм Налогового и Гражданского кодексов.
•    Заем и кредит. Позиция ВС РФ относительно признания процентов за пользование заемными средствами для целей налогообложения.
•    Контракты с зарубежными контрагентами: актуальные вопросы.

Модуль 5. Налоговая оптимизация через договор. Актуальные методы и инструменты налоговой оптимизации.
Использование группы юридических лиц с разными режимами налогообложения. Возможности снижения налоговой нагрузки для отдельно взятого юридического лица. Риски налоговой оптимизации и способы их уменьшения для группы компаний. Преимущества и недостатки слияния и присоединения. Риски схемы «дробления бизнеса». Арбитражная практика.

Модуль 6. Пределы и основания использования категорий добросовестности.
•    Недобросовестные поставщики, основания для признания недобросовестности организации, фиктивности сделок, имитирующих увеличение затратной базы. Выбор и проверка поставщиков. Как доказать свою осмотрительность. Рекомендации ФНС по выявлению недобросовестных контрагентов на этапе заключения договоров. Арбитражная практика арбитражных судов округов и Верховного суда РФ.
•    Последствия неуплаты налогов контрагентами налогоплательщика.
•    Подтверждение наличия у гражданско-правовых сделок разумной хозяйственной цели.
•    Сомнительная и безнадежная задолженность: основания признания и формирование резерва по сомнительным долгам.

Модуль 7. Взаимозависимость сторон и ценообразование.
•    Признаки взаимозависимости. Типовые основания претензий налоговых органов. Правила признания сделок контролируемыми.
•    Контроль ценообразования. Обоснование применения цен. Методы определения цены для целей налогообложения. Трансфертное ценообразование.

Модуль 8. Налоговые проверки.
•    Правовые основы и порядок проведения проверок. Особенности оформления результатов проверок.
•    Права и обязанности налоговых органов и налогоплательщика во время проверок.
•    Порядок обжалования результатов налоговых проверок. Примеры из практики.
•    На какие «схемы» ФНС рекомендовала обратить внимание.

Модуль 9. Ответственность главного бухгалтера, руководителя организации и других должностных лиц за налоговые правонарушения и налоговые преступления. Записаться на курс

Характеристики курса

  • Начало: Ведется набор
  • Вендор: Бухгалтерский учет и налогообложение
  • Код курса: M0011
  • Город: Екатеринбург, Пермь, Челябинск, Самара, Ижевск
  • Направление: Бухгалтерский учет и налогообложение
  • Академических часов: 8
  • Количество мест: 8
  • Очно: 7900 ₽
Записаться на курс

Курсы повышения квалификации
и профессиональной переподготовки


График работы:
Мы отвечаем на звонки и письма в будние дни с 7:00 до 16:00 по Мск

Юридический адрес организации:
614010, г. Пермь, ул. Клары Цеткин, д. 14, офис 32

8 800 (600)-66-16

learning@eshift.ru